Bank

Ein Kreditinstitut wird umgangssprachlich meist als Bank oder Bankhaus bezeichnet.

Ein Unternehmen ist nach dem deutschen Kreditwesengesetz (KWG) dann ein Kreditinstitut, wenn es Bankgeschäfte gewerbsmäßig oder in einem Umfang betreibt, der einen in kaufmännischer Weise eingerichteten Geschäftsbetrieb erfordert. Unter Bankgeschäften im Sinne des KWG werden gefasst:

• Einlagengeschäft: Die Annahme fremder Gelder als Einlagen oder anderer rückzahlbarer Gelder des Publikums, sofern der Rückzahlungsanspruch nicht in Inhaber- oder Orderschuldverschreibungen verbrieft wird, ohne Rücksicht darauf, ob Zinsen vergütet werden.
• Kreditgeschäft: Die Gewährung von Gelddarlehen und Akzeptkrediten.
• Diskontgeschäft: Der Ankauf von Wechseln und Schecks.
• Finanzkommissionsgeschäft: Die Anschaffung und die Veräußerung von Finanzinstrumenten im eigenen Namen für fremde Rechnung.
• Depotgeschäft: Die Verwahrung und die Verwaltung von Wertpapieren für andere.
• Investmentgeschäft: Die in § 7 Abs. 2 des Investmentgesetzes bezeichneten Geschäfte.
• Darlehnserwerbsgeschäft: Die Eingehung der Verpflichtung, Darlehensforderungen vor Fälligkeit zu erwerben.
• Garantiegeschäft: Die Übernahme von Bürgschaften, Garantien und sonstigen Gewährleistungen für andere.
• Girogeschäft: Die Durchführung des bargeldlosen Zahlungsverkehrs und des Abrechnungsverkehrs.
• Emissionsgeschäft: Die Übernahme von Finanzinstrumenten für eigenes Risiko zur Platzierung oder die Übernahme gleichwertiger Garantien.
• E-Geld-Geschäft: Die Ausgabe und die Verwaltung von elektronischem Geld.

Diese Geschäfte umfassen aber nur das "Außengeschäft" des Kreditinstituts im Sinn der Volkswirtschaftslehre. Dazu kommen:

• das Einlagengeschäft gegenüber anderen Kreditinstituten (Interbankenhandel),
• das Kreditgeschäft gegenüber anderen Kreditinstituten (Interbankenhandel),
• das Einlagengeschäft gegenüber der Notenbank (zur Refinanzierung).
  • Dieses ist Grundlage dafür, dass überhaupt Bargeld im Umlauf ist: Die Notenbank überlässt Bargeld in einer bestimmten Höhe dem Kreditinstitut, was sich im Gegenzug verpflichtet, Geld in dieser Höhe später an die Notenbank zurückzuzahlen.

Das KWG definiert auch Ausnahmen: Die Deutsche Bundesbank, die Kreditanstalt für Wiederaufbau, die Sozialversicherungsträger und die Bundesagentur für Arbeit sind beispielsweise keine Kreditinstitute im Sinne des Gesetzes.

Eine Geschäftsbank ist innerhalb des finanziellen Sektors eine Bank, die nicht Zentralbank ist.

Den Geschäftsbanken stehen neben der Zentralbank die Nichtbanken als Kunden gegenüber.

Arten von Geschäftsbanken

• Universalbanken
  • private Geschäftsbanken
    • Großbanken
    • Privatbankiers
    • Regionalbanken
    • Teilzahlungskreditinstitute
    • Auslandsbanken
    • Zweigstellen ausländischer Banken
  • Genossenschaftliche Kreditinstitute
    • Genossenschaftsbanken (Kreditgenossenschaft)
    • Genossenschaftliche Zentralkassen
  • Öffentlich-rechtliche Banken
    • Sparkassen
    • Girozentralen

• Spezialbanken
  • Realkreditinstitute
    • Grundkreditanstalten
    • Hypothekenbanken
  • Kreditinstitut mit Sonderaufgaben
  • Bausparkassen
  • Kapitalanlagegesellschaften
  • Direktbanken

Notenbanken/Zentralbanken

Europäische Zentralbank (EZB), Englisch: European Central Bank (ECB).

Die Bundesbank ist die nationale Zentralbank Deutschlands.

siehe auch: Bankbetriebslehre

Geschichte

Die frühesten Vorläufer des modernen Bankenwesens vermutet man in Mesopotamien. Dort kannte man vermutlich schon ab dem zweiten Jahrhundert v. Chr. die buchmäßige Verrechnung von Forderungen, die Kontenführung für Einlagen sowie Anleihen, Schecks und Wechsel.

Als eine der ersten Zettelbanken fungierte die Bank von Amsterdam im Jahr 1609.

Banken wurden in einer arbeitsteiligen Volkswirtschaft nötig, da die Leistungen der Wirtschaftssubjekte unter Zwischenschaltung von Geld ausgetauscht wurde. Die Vermittler dieser Geldströme sind die Kreditinstitute. Weiterhin sorgen sie für den Ausgleich zwischen Geldanlagewünschen und Kreditbedarf.

Kreditinstitute unterliegen aufgrund ihrer besonderen Bedeutung im Wirtschaftskreis im Regelfall einer Reihe von nationalen und internationalen gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Vorschriften (z. B. bei der Besetzung der Geschäftsleitung, bei der Bilanzierung usw.) und unterstehen im Regelfall zudem der Aufsicht einer eigens zuständigen Behörde. Daher gelten für sie auch besondere Anforderungen.

In Deutschland übt die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) die Aufsicht über Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute aus, die die Ausübung von Bankgeschäften explizit genehmigen muss. Anfang 2004 waren in Deutschland 2292 Kreditinstitute zum Geschäftsverkehr zugelassen.

Siehe auch

• Landesbank
• Sparkasse
• Volksbank
• Raiffeisenbank
• Kreditinstitute in Deutschland
• Bankenpleite
• Finanzskandal
• Depotstimmrecht
• Bankenbegriff im schweizerischen Recht

Literatur

• Eckhard Wandel, Banken und Versicherungen im 19. und 20. Jahrhundert , München : Oldenbourg, 1998

Weblinks

• bafin.de - Offizielle Website der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin).
• bundesbank.de - Offizielle Website der Bundesbank.
• The Mystery of Banking - (engl.) Kritischer Überblick über Geschichte und Probleme des Banksystems
• Linkkatalog zum Thema Banken bei odp.org (ehemals DMOZ)